省地方金融監(jiān)管局解讀：《省人民政府關(guān)于進(jìn)一步提升上市公司質(zhì)量的實(shí)施意見》

1月21日，省人民政府印發(fā)了《關(guān)于進(jìn)一步提升上市公司質(zhì)量的實(shí)施意見》（鄂政發(fā)〔2021〕8號(hào)，以下簡稱《實(shí)施意見》）?，F(xiàn)對《實(shí)施意見》出臺(tái)背景、主要內(nèi)容、重點(diǎn)政策舉措等解讀如下：

一、出臺(tái)背景

黨中央、國務(wù)院高度重視提高上市公司質(zhì)量，2020年9月23日，國務(wù)院常務(wù)會(huì)議對進(jìn)一步提高上市公司質(zhì)量工作進(jìn)行部署，要求完善上市公司治理制度規(guī)則，推動(dòng)上市公司做優(yōu)做強(qiáng)，發(fā)揮部門合力加強(qiáng)監(jiān)管。2020年10－月9日，國院印發(fā)了《關(guān)于進(jìn)一步提高上市公司質(zhì)量的意見》（國發(fā)〔2020〕14號(hào)）（以下簡稱國發(fā)14號(hào)文），對提高上市公司質(zhì)量作出了全面、系統(tǒng)、有針對性的安排。

近年來，我省上市公司數(shù)量不斷增加，總市值占GDP比重不斷提高。上市公司作為優(yōu)質(zhì)企業(yè)的突出代表，在我省打造優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)集群、推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展中發(fā)揮關(guān)鍵作用。為深入貫徹國發(fā)14號(hào)文件精神，結(jié)合我省實(shí)際推動(dòng)政策落細(xì)落地，切實(shí)提升湖北上市公司整體質(zhì)量，進(jìn)一步發(fā)揮上市公司在助推經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展中的引領(lǐng)作用，在廣泛征求意見的基礎(chǔ)上，省人民政府出臺(tái)了《實(shí)施意見》。

二、主要內(nèi)容和重要舉措

《實(shí)施意見》旨在搶抓資本市場改革和中央支持湖北發(fā)展一攬子政策雙重機(jī)遇，促進(jìn)上市公司增量快速提升，推動(dòng)更多優(yōu)質(zhì)企業(yè)上市；整合各方力量，推動(dòng)全省上市公司治理及運(yùn)作更加規(guī)范，可持續(xù)發(fā)展能力和整體質(zhì)量顯著提升；引導(dǎo)更多要素向上市公司集聚，使上市公司成為全省經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展的堅(jiān)實(shí)支撐。

《實(shí)施意見》從五個(gè)方面共提出了十五項(xiàng)具體舉措。

培育高質(zhì)量上市公司方面，一是提高上市公司源頭質(zhì)量，擴(kuò)充上市后備企業(yè)隊(duì)伍，暢通上市“綠色通道”，推動(dòng)更多優(yōu)質(zhì)企業(yè)上市。二是拓寬上市公司多元化融資渠道，支持上市公司并購重組，引入戰(zhàn)略投資者，推進(jìn)國有控股企業(yè)依托資本市場分層分類推進(jìn)混合所有制改革，鼓勵(lì)上市公司開展多元化債券和資產(chǎn)證券化融資，實(shí)施多樣化股權(quán)激勵(lì)；三是發(fā)揮上市公司產(chǎn)業(yè)集群引領(lǐng)作用，結(jié)合我省產(chǎn)業(yè)發(fā)展、高校院所資源特點(diǎn)和優(yōu)勢，創(chuàng)建上市公司高質(zhì)量發(fā)展示范區(qū)，建立校企聯(lián)合機(jī)制，推動(dòng)科研成果轉(zhuǎn)化。大力發(fā)展政府引導(dǎo)基金、產(chǎn)業(yè)并購基金、創(chuàng)業(yè)投資基金，擴(kuò)大國有資本市場化運(yùn)作范圍，吸引上市公司加大省內(nèi)投資。

提高上市公司治理水平方面，一是規(guī)范公司治理和內(nèi)部控制，各部門共同督促上市公司控股股東、實(shí)際控制人履行義務(wù)，維護(hù)上市公司獨(dú)立性。督促國有控股上市公司嚴(yán)格遵守《上市公司治理準(zhǔn)則》，完善治理體系，將治理情況納入國資考核指標(biāo)；二是提升信息披露質(zhì)量，推動(dòng)上市公司增強(qiáng)信息披露的針對性和有效性，加強(qiáng)會(huì)計(jì)審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)提示和專業(yè)指導(dǎo)，加強(qiáng)專業(yè)從業(yè)人員管理，強(qiáng)化上市公司會(huì)計(jì)、法律專業(yè)隊(duì)伍建設(shè)。

化解上市公司存量風(fēng)險(xiǎn)方面，一是妥善化解股權(quán)質(zhì)押風(fēng)險(xiǎn)，建立風(fēng)險(xiǎn)化解協(xié)調(diào)機(jī)制，明確化解路徑，壓實(shí)大股東、實(shí)際控制人主體責(zé)任，支持市場機(jī)構(gòu)參與風(fēng)險(xiǎn)化解，對紓困目的明確、決策程序合規(guī)、地方政府支持的國有資本投資項(xiàng)目或基金建立適當(dāng)容錯(cuò)機(jī)制；二是積極解決資金占用、違規(guī)擔(dān)保問題，制定“一企一策”解決方案，實(shí)施破產(chǎn)重整的公司應(yīng)提出切實(shí)可行解決方案，對限期未整改和新增問題予以嚴(yán)厲查處；三是暢通退出渠道，把握退市常態(tài)化趨勢，支持上市公司多元化方式出清風(fēng)險(xiǎn)。加強(qiáng)各部門信息互通，協(xié)同保障平穩(wěn)退市。

建立健全綜合監(jiān)管體系方面，一是加大違法違規(guī)行為查處力度，加強(qiáng)部門信息共享，建立協(xié)作溝通機(jī)制，完善立體式監(jiān)管體系；二是突出責(zé)任追究機(jī)制，強(qiáng)化對控股股東、實(shí)際控制人、高級(jí)管理人員和中介機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理，運(yùn)用綜合監(jiān)管手段督促中介機(jī)構(gòu)勤勉盡責(zé)，強(qiáng)化社會(huì)監(jiān)督，及時(shí)公布失信和違規(guī)記錄；三是提高突發(fā)事件應(yīng)對能力，上市公司受自然災(zāi)害、公共衛(wèi)生等突發(fā)事件影響的，要求各職能部門落實(shí)好相關(guān)領(lǐng)域的政策，全省各級(jí)政府要采取措施有效保障勞務(wù)用工、生產(chǎn)資料等資源，支持盡快復(fù)產(chǎn)。

打造良性發(fā)展市場環(huán)境方面，一是加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，建立各級(jí)政府統(tǒng)籌協(xié)調(diào)、湖北證監(jiān)局和省地方金融監(jiān)管局統(tǒng)籌推進(jìn)、各有關(guān)單位分工協(xié)作的工作機(jī)制；二是優(yōu)化營商環(huán)境，加強(qiáng)各部門加強(qiáng)信息互通，積極幫助解決上市公司經(jīng)營發(fā)展中的有關(guān)問題；三是建立投資者保護(hù)機(jī)制，推動(dòng)投資者教育常態(tài)化、多元化，引導(dǎo)理性投資，支持法制化手段維權(quán)，建立多元化糾紛調(diào)解機(jī)制；四是營造良好輿論生態(tài)，建立監(jiān)管部門與媒體協(xié)作機(jī)制，支持媒體加強(qiáng)政策解讀宣傳，加大對虛假報(bào)道、誤導(dǎo)性新聞的打擊力度。