?省人民政府關(guān)于進(jìn)一步提升上市公司質(zhì)量的實(shí)施意見

各市、州、縣人民政府，省政府各部門：

為貫徹落實(shí)《國務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步提高上市公司質(zhì)量的意見》（國發(fā)〔2020〕14號(hào)），營造支持上市公司高質(zhì)量發(fā)展的良好環(huán)境，全面提高我省上市公司質(zhì)量，充分發(fā)揮上市公司在促進(jìn)我省經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級(jí)中的重要作用，結(jié)合我省實(shí)際，制定如下實(shí)施意見。

一、總體要求和目標(biāo)

以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，認(rèn)真落實(shí)黨中央、國務(wù)院決策部署和省委、省政府工作要求，貫徹新發(fā)展理念，加強(qiáng)多層次資本市場(chǎng)建設(shè)。充分利用資本市場(chǎng)深化改革和中央支持湖北發(fā)展一攬子政策雙重機(jī)遇，促進(jìn)增量加快提升，推動(dòng)更多優(yōu)質(zhì)企業(yè)上市；整合各方力量，完善工作機(jī)制，促進(jìn)存量持續(xù)優(yōu)化，使全省上市公司治理及運(yùn)作更加規(guī)范，信息披露更加真實(shí)有效，主營業(yè)務(wù)更加突出，投資者回報(bào)機(jī)制持續(xù)優(yōu)化，突出問題得到有效解決，可持續(xù)發(fā)展能力和整體質(zhì)量顯著提升。推動(dòng)科技創(chuàng)新、現(xiàn)代金融、人才資源等要素向上市公司集聚協(xié)同，為新興產(chǎn)業(yè)、先進(jìn)制造業(yè)、現(xiàn)代服務(wù)業(yè)發(fā)展增添新動(dòng)能，使上市公司成為全省經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展的堅(jiān)強(qiáng)支撐。

二、培育高質(zhì)量上市公司

（一）支持優(yōu)質(zhì)企業(yè)上市。提高上市公司源頭質(zhì)量，擴(kuò)充上市后備“金種子”“銀種子”企業(yè)隊(duì)伍，鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)加大信貸等政策支持力度，抓好各梯隊(duì)企業(yè)的輔導(dǎo)培育，提升擬上市企業(yè)規(guī)范水平。支持混改試點(diǎn)企業(yè)上市，加強(qiáng)對(duì)擬上市企業(yè)的培育和輔導(dǎo)，落實(shí)企業(yè)上市分階段獎(jiǎng)勵(lì)政策。支持我省制造業(yè)單項(xiàng)冠軍、專精特新“小巨人”企業(yè)加速進(jìn)入資本市場(chǎng)進(jìn)程。對(duì)進(jìn)入上市程序的上市后備企業(yè)，各有關(guān)部門要結(jié)合自身職能，按照企業(yè)上市“綠色通道”要求提供高效服務(wù)。加強(qiáng)不同層次資本市場(chǎng)的有機(jī)互聯(lián)，支持企業(yè)掛牌新三板精選層，支持新三板精選層企業(yè)轉(zhuǎn)板上市。進(jìn)一步完善武漢股權(quán)交易中心區(qū)域性股權(quán)市場(chǎng)功能，支持武漢股權(quán)托管交易中心爭取創(chuàng)新試點(diǎn)，發(fā)揮“四板”塔基作用。（責(zé)任單位：省企業(yè)上市工作領(lǐng)導(dǎo)小組成員單位，各市、州、直管市及神農(nóng)架林區(qū)人民政府）

（二）拓寬上市公司多元化融資渠道。支持上市公司通過開展市場(chǎng)化并購重組、收購境外資產(chǎn)和分拆上市等方式加快產(chǎn)業(yè)升級(jí)和產(chǎn)業(yè)鏈延伸。鼓勵(lì)上市公司有針對(duì)性地引進(jìn)戰(zhàn)略投資者，發(fā)揮協(xié)同效應(yīng)，促進(jìn)做強(qiáng)做優(yōu)。支持國有控股企業(yè)依托資本市場(chǎng)分層分類推進(jìn)混合所有制改革，調(diào)整優(yōu)化混合所有制企業(yè)股權(quán)結(jié)構(gòu)，引入高匹配度、高認(rèn)同感、高協(xié)同性的戰(zhàn)略投資者。支持上市公司開展多元化債券和資產(chǎn)支持證券化融資，鼓勵(lì)上市公司通過優(yōu)先股、可轉(zhuǎn)債等方式進(jìn)行融資，鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)對(duì)高新技術(shù)上市公司給予融資支持。探索建立長效激勵(lì)機(jī)制，鼓勵(lì)上市公司實(shí)施多樣的股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃和員工持股計(jì)劃。（責(zé)任單位：湖北證監(jiān)局、湖北銀保監(jiān)局、省地方金融監(jiān)管局、省發(fā)改委、省政府國資委、人行武漢分行、省財(cái)政廳、省商務(wù)廳，各市、州、直管市及神農(nóng)架林區(qū)人民政府）

（三）發(fā)揮上市公司產(chǎn)業(yè)集群引領(lǐng)作用。依托我省各類產(chǎn)業(yè)園優(yōu)勢(shì)，結(jié)合我省產(chǎn)業(yè)發(fā)展特色，發(fā)揮上市公司引領(lǐng)作用，創(chuàng)建上市公司高質(zhì)量發(fā)展示范區(qū)，促進(jìn)以上市公司為主導(dǎo)的產(chǎn)業(yè)鏈集群發(fā)展，推動(dòng)通信設(shè)備、生物醫(yī)藥、汽車制造、高端裝備、生命健康和人工智能等多個(gè)領(lǐng)域的優(yōu)質(zhì)企業(yè)上市。充分發(fā)揮我省高校院所資源優(yōu)勢(shì)，建立校企聯(lián)合發(fā)展機(jī)制，促進(jìn)高校院所科研成果進(jìn)行產(chǎn)業(yè)化落地，推動(dòng)我省高新技術(shù)上市公司提質(zhì)增量。提升上市公司品牌效應(yīng)，促進(jìn)上市公司高價(jià)值專利培育、轉(zhuǎn)化和產(chǎn)業(yè)化。大力發(fā)展政府引導(dǎo)基金、產(chǎn)業(yè)并購基金、創(chuàng)業(yè)投資基金，鼓勵(lì)國有資本通過多種方式投資布局高科技產(chǎn)業(yè)，擴(kuò)大國有資本市場(chǎng)化運(yùn)作范圍。對(duì)于注冊(cè)地在湖北，經(jīng)營地不在湖北的上市公司，要積極創(chuàng)造條件，吸引上市公司及其控股股東將資金和項(xiàng)目投向湖北。（責(zé)任單位：湖北證監(jiān)局、湖北銀保監(jiān)局、省地方金融監(jiān)管局、省發(fā)改委、人行武漢分行、省財(cái)政廳、省科技廳、省經(jīng)信廳、省教育廳、省知識(shí)產(chǎn)權(quán)局，各市、州、直管市及神農(nóng)架林區(qū)人民政府）

三、提高上市公司治理水平

（四）規(guī)范公司治理和內(nèi)部控制。各地、各有關(guān)部門要督促上市公司控股股東、實(shí)際控制人履行誠信義務(wù)，維護(hù)上市公司獨(dú)立性，切實(shí)保障上市公司和投資者的合法權(quán)益。科學(xué)界定國有控股上市公司各治理主體的權(quán)責(zé)邊界，形成以管資本為主的國有資產(chǎn)監(jiān)管體制。規(guī)范民營上市公司控股股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方行為。督促國有控股上市公司嚴(yán)格遵守《上市公司治理準(zhǔn)則》，結(jié)合國企改革三年行動(dòng)方案，完善國有控股上市公司治理機(jī)制，健全內(nèi)部控制體系。各級(jí)國資部門要將國有控股上市公司治理、內(nèi)部控制、信息披露納入國資考核指標(biāo)。（責(zé)任單位：湖北證監(jiān)局、省地方金融監(jiān)管局、省委宣傳部、省政府國資委、省財(cái)政廳、湖北銀保監(jiān)局，各市、州、直管市及神農(nóng)架林區(qū)人民政府）

（五）提升信息披露質(zhì)量。上市公司信息披露要以投資者需求為導(dǎo)向，嚴(yán)格執(zhí)行企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，增強(qiáng)信息披露針對(duì)性和有效性，提高自愿性信息披露質(zhì)量，不得選擇性披露及誤導(dǎo)投資者。各地、相關(guān)部門和機(jī)構(gòu)要按照資本市場(chǎng)規(guī)則，支持、配合上市公司依法依規(guī)履行信息披露義務(wù)。加強(qiáng)對(duì)上市公司執(zhí)行會(huì)計(jì)準(zhǔn)則共性問題的指導(dǎo)，加強(qiáng)會(huì)計(jì)審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)提示，提升財(cái)務(wù)信息質(zhì)量。相關(guān)主管部門和機(jī)構(gòu)要加強(qiáng)專業(yè)從業(yè)人員的管理，增強(qiáng)上市公司會(huì)計(jì)、法律專業(yè)人才隊(duì)伍建設(shè)，探索建立專業(yè)人員數(shù)據(jù)庫，有效對(duì)接專業(yè)人才與上市公司需求。（責(zé)任單位：湖北證監(jiān)局、省地方金融監(jiān)管局、省財(cái)政廳、省經(jīng)信廳、省司法廳、省審計(jì)廳、省人社廳，各市、州、直管市及神農(nóng)架林區(qū)人民政府）

四、化解上市公司存量風(fēng)險(xiǎn)

（六）妥善化解股權(quán)質(zhì)押風(fēng)險(xiǎn)。堅(jiān)持控制增量、化解存量風(fēng)險(xiǎn)原則，建立多部門共同參與的股權(quán)質(zhì)押風(fēng)險(xiǎn)化解協(xié)調(diào)機(jī)制，加強(qiáng)信息共享，明確化解路徑和時(shí)間表，完善全口徑股權(quán)質(zhì)押數(shù)據(jù)庫。壓實(shí)大股東、實(shí)際控制人的主體責(zé)任。支持銀行、證券、保險(xiǎn)、私募股權(quán)基金等機(jī)構(gòu)積極參與上市公司股票質(zhì)押風(fēng)險(xiǎn)化解。對(duì)紓困目的明確、決策程序合規(guī)、地方政府支持的國有資本投資項(xiàng)目或基金，建立適當(dāng)容錯(cuò)機(jī)制，適度豁免紓困投資風(fēng)險(xiǎn)追究。（責(zé)任單位：湖北證監(jiān)局、湖北銀保監(jiān)局、省地方金融監(jiān)管局、省發(fā)改委、省政府國資委、人行武漢分行、省財(cái)政廳，各市、州、直管市及神農(nóng)架林區(qū)人民政府）

（七）積極解決資金占用、違規(guī)擔(dān)保問題。全省各級(jí)政府部門要加強(qiáng)與證券監(jiān)管部門的溝通協(xié)作，建立信息通報(bào)機(jī)制，制定“一企一策”的解決方案，對(duì)存在的資金占用、違規(guī)擔(dān)保等問題限期予以清償或化解。鼓勵(lì)針對(duì)不同情況采取現(xiàn)金清償、紅利抵債、以股抵債、以資抵債等方式加速化解速度。上市公司實(shí)施破產(chǎn)重整的，應(yīng)當(dāng)提出解決資金占用和違規(guī)擔(dān)保的切實(shí)可行方案。對(duì)限期未整改或新增的資金占用、違規(guī)擔(dān)保問題，要嚴(yán)厲查處，構(gòu)成犯罪的依法追究刑事責(zé)任。（責(zé)任單位：湖北證監(jiān)局、湖北銀保監(jiān)局、省地方金融監(jiān)管局、人行武漢分行、省財(cái)政廳、省檢察院、省人民法院、省公安廳，各市、州、直管市及神農(nóng)架林區(qū)人民政府）

（八）暢通退出渠道，支持劣質(zhì)資產(chǎn)退市出清。把握資本市場(chǎng)退市常態(tài)化的趨勢(shì)，支持上市公司通過主動(dòng)退市、企業(yè)合并、破產(chǎn)重整等多元化方式出清風(fēng)險(xiǎn)。完善各部門聯(lián)動(dòng)機(jī)制，加強(qiáng)信息互聯(lián)互通，協(xié)同保障上市公司平穩(wěn)退市。對(duì)于惡意重大違法違規(guī)的公司，堅(jiān)持秉持退市出清的態(tài)度，推動(dòng)形成優(yōu)勝劣汰的市場(chǎng)環(huán)境。完善破產(chǎn)重整機(jī)制，優(yōu)化流程，提高效率。強(qiáng)化上市公司退市的主體責(zé)任，進(jìn)一步保護(hù)投資者的合法權(quán)益，以市場(chǎng)化、法治化的方式支持投資者維權(quán)。（責(zé)任單位：湖北證監(jiān)局、湖北銀保監(jiān)局、省地方金融監(jiān)管局、人行武漢分行、省財(cái)政廳、省檢察院、省人民法院、省公安廳，各市、州、直管市及神農(nóng)架林區(qū)人民政府）

五、建立健全綜合監(jiān)管體系

（九）加大違法違規(guī)行為查處力度。堅(jiān)持違法違規(guī)行為“零容忍”的原則，嚴(yán)厲打擊財(cái)務(wù)造假、資金占用、違規(guī)擔(dān)保、內(nèi)幕交易、操縱市場(chǎng)等嚴(yán)重?fù)p害資本市場(chǎng)誠信度的行為，綜合運(yùn)用自律監(jiān)管、行政措施等各類措施，加大線索發(fā)現(xiàn)和刑事移送力度，做到應(yīng)移盡移。證券、銀行、市場(chǎng)監(jiān)管、稅務(wù)、公安等部門要信息資源共享，打通獲取上市公司、控股股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方信息的綠色通道，建立協(xié)作溝通機(jī)制，完善立體式監(jiān)管體系。（責(zé)任單位：湖北證監(jiān)局、湖北銀保監(jiān)局、省地方金融監(jiān)管局、省財(cái)政廳、省稅務(wù)局、省檢察院、省人民法院、省公安廳，各市、州、直管市及神農(nóng)架林區(qū)人民政府）

（十）突出責(zé)任追究機(jī)制。強(qiáng)化對(duì)控股股東、實(shí)際控制人、高級(jí)管理人員和中介機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理，對(duì)于造成國有控股上市公司違法違規(guī)行為的相關(guān)責(zé)任人，依法依規(guī)給予處分；對(duì)于造成非國有控股上市公司違法違規(guī)行為的相關(guān)責(zé)任人，有關(guān)部門要對(duì)其融資活動(dòng)依法進(jìn)行必要限制。有效應(yīng)用綜合監(jiān)管手段，嚴(yán)格督促中介機(jī)構(gòu)勤勉盡責(zé)，忠實(shí)履行執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則，促進(jìn)中介機(jī)構(gòu)質(zhì)量的提升。要強(qiáng)化社會(huì)監(jiān)督，及時(shí)公布各類相關(guān)責(zé)任人的失信和違規(guī)記錄。（責(zé)任單位：湖北證監(jiān)局、湖北銀保監(jiān)局、省地方金融監(jiān)管局、省發(fā)改委、省財(cái)政廳、省人社廳、省檢察院、省人民法院、省公安廳，各市、州、直管市及神農(nóng)架林區(qū)人民政府）

（十一）提高突發(fā)事件應(yīng)對(duì)能力。發(fā)生自然災(zāi)害、公共衛(wèi)生等重大突發(fā)事件，對(duì)上市公司正常經(jīng)營造成嚴(yán)重影響的，有關(guān)部門要依托宏觀政策、金融穩(wěn)定等協(xié)調(diào)機(jī)制，加強(qiáng)協(xié)作聯(lián)動(dòng)，各司其職落實(shí)好產(chǎn)業(yè)、財(cái)稅、金融等方面的政策；全省各級(jí)政府部門要及時(shí)采取措施，有效保障勞務(wù)用工、生產(chǎn)資料和物流運(yùn)輸方面的資源，支持上市公司盡快恢復(fù)正常生產(chǎn)經(jīng)營。（責(zé)任單位：湖北證監(jiān)局、湖北銀保監(jiān)局、省地方金融監(jiān)管局、省發(fā)改委、省經(jīng)信廳、省商務(wù)廳、省人社廳、省交通運(yùn)輸廳、省公安廳、省稅務(wù)局、人行武漢分行，各市、州、直管市及神農(nóng)架林區(qū)人民政府）

六、打造良性發(fā)展市場(chǎng)環(huán)境

（十二）加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)。全省各級(jí)政府要切實(shí)加強(qiáng)對(duì)提升上市公司質(zhì)量的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，及時(shí)協(xié)調(diào)企業(yè)上市遇到的困難和問題，充分重視上市公司戰(zhàn)略資源，動(dòng)態(tài)跟蹤上市公司情況，專人專班落實(shí)上市公司相關(guān)需求。湖北證監(jiān)局與省地方金融監(jiān)管局要統(tǒng)籌推進(jìn)各項(xiàng)工作，省企業(yè)上市工作領(lǐng)導(dǎo)小組成員單位及各相關(guān)部門要明確職責(zé)分工，細(xì)化落實(shí)政策措施，及時(shí)溝通解決推進(jìn)工作中遇到的問題與障礙。（責(zé)任單位：省企業(yè)上市工作領(lǐng)導(dǎo)小組成員單位，省有關(guān)單位，各市、州、直管市及神農(nóng)架林區(qū)人民政府）

（十三）優(yōu)化營商環(huán)境。各部門要加強(qiáng)信息共享，依托省大數(shù)據(jù)能力平臺(tái)，建立上市公司服務(wù)信息系統(tǒng)，建立上市公司財(cái)政、稅務(wù)、金融、監(jiān)管、行業(yè)信息、司法信息等查詢共享機(jī)制。弘揚(yáng)“店小二”精神，及時(shí)高效提供政務(wù)服務(wù)，幫助解決上市公司經(jīng)營發(fā)展遇到的各類問題。（責(zé)任單位：湖北證監(jiān)局、湖北銀保監(jiān)局、省地方金融監(jiān)管局、省發(fā)改委、省商務(wù)廳、省市場(chǎng)監(jiān)管局、省政務(wù)辦、省稅務(wù)局，各市、州、直管市及神農(nóng)架林區(qū)人民政府）

（十四）健全投資者保護(hù)機(jī)制。加強(qiáng)投資者保護(hù)教育，鼓勵(lì)投資者依法行使股東權(quán)利，將投資者教育活動(dòng)常態(tài)化和多元化，積極引導(dǎo)各類投資者理性投資，培養(yǎng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。探索支持投資者通過集體訴訟制度和民事代理訴訟制度等法治化手段積極維權(quán)。建立多元化糾紛調(diào)解機(jī)制，鼓勵(lì)各市場(chǎng)主體參與投資者糾紛化解工作，適時(shí)對(duì)投資者心理進(jìn)行積極疏導(dǎo)，引導(dǎo)投資者合理合法維權(quán)。（責(zé)任單位：湖北證監(jiān)局、湖北銀保監(jiān)局、省地方金融監(jiān)管局、省檢察院、省司法廳、省人民法院、省公安廳，各市、州、直管市及神農(nóng)架林區(qū)人民政府）

（十五）營造良好輿論生態(tài)。充分發(fā)揮媒體監(jiān)督和引導(dǎo)作用，建立健全監(jiān)管部門與省主要新聞媒體在上市公司輿情監(jiān)測(cè)、媒體通報(bào)等方面的協(xié)作機(jī)制，支持各類媒體加強(qiáng)政策解讀與宣傳，營造良好的資本市場(chǎng)輿論環(huán)境。各部門要總結(jié)推廣典型案例和經(jīng)驗(yàn)做法。加強(qiáng)輿論監(jiān)管，對(duì)虛假報(bào)道及誤導(dǎo)性新聞的行為加大打擊力度，凈化輿論生態(tài)。（責(zé)任單位：省委宣傳部、湖北證監(jiān)局、湖北銀保監(jiān)局、省地方金融監(jiān)管局、省經(jīng)信廳、省商務(wù)廳，各市、州、直管市及神農(nóng)架林區(qū)人民政府）

2021年1月21日