關(guān)于2021年度市級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支審計查出問題整改情況的報告

主任、各位副主任、秘書長、各位委員:

我受市政府委托,報告2021年度市級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支審計查出問題的整改情況,請予審議。

一、審計整改工作部署推進(jìn)情況

今年8月,市六屆人大常委會第四次會議聽取市政府《關(guān)于2021年度市級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支的審計工作報告》,并提出了審議意見。

市政府高度重視審計查出問題整改工作,市委常委、常務(wù)副市長楊良鋒同志親自主持召開了咸寧市審計查出問題整改工作會議,通報了審計查出的主要問題,安排部署了整改工作。按照市政府的工作安排,市審計局對審計查出的問題逐條逐項進(jìn)行梳理,列出問題清單,提出具體整改要求,分解下達(dá)至各被審計單位,并組織對審計整改情況進(jìn)行跟蹤督促核查,做到見人見賬見物,形成審計整改工作閉環(huán)。各地各部門嚴(yán)格執(zhí)行市人大常委會的審議意見,突出重點、分類施策,采取有力措施落實審計整改工作,自覺接受審計跟蹤核查,并且以審計整改為契機(jī),建立健全了相關(guān)長效機(jī)制,審計整改工作取得明顯成效。

二、審計發(fā)現(xiàn)問題整改情況

《審計工作報告》反映的五個方面288項具體問題,截至2022年11月底(以下均為截至11月底的整改情況),已整改完成255項,正在整改33項;審計查出的違紀(jì)違規(guī)問題共整改7.241億元,其中:上繳財政資金0.029億元,促進(jìn)資金撥付、結(jié)轉(zhuǎn)使用0.723億元,歸還原渠道資金0.136億元,在預(yù)算編制和管理中予以規(guī)范4.951億元,抵扣調(diào)減資金等0.398億元,通過調(diào)整賬務(wù)等其它方式整改1.004億元。建立完善管理制度21項。

(一)市級預(yù)算執(zhí)行審計整改情況。

1.關(guān)于財政決算編報方面的問題。市財政局對2022年度財政收入情況進(jìn)行了清查,通過加強(qiáng)政策培訓(xùn),促使經(jīng)辦人員業(yè)務(wù)能力提升,確保此類問題不再發(fā)生。

2.關(guān)于財政資源統(tǒng)籌方面的問題。市財政局修正國有資本經(jīng)營預(yù)算收入編制,對實有資金賬戶的資金結(jié)余情況進(jìn)行核查清理;加快項目資金使用進(jìn)度;對年底仍不能使用完成的資金收回財政統(tǒng)籌安排。

3.關(guān)于財政管理方面的問題。市財政局起草了《咸寧市市級項目前期經(jīng)費管理暫行辦法》(征求意見稿),督促相關(guān)單位完成采購備案手續(xù),加強(qiáng)相關(guān)配套制度建設(shè)以及政策宣傳。

(二)市直部門預(yù)算執(zhí)行審計整改情況。

1.關(guān)于部門預(yù)算編制不夠完整準(zhǔn)確的問題。相關(guān)部門通過建章立制和業(yè)務(wù)培訓(xùn),進(jìn)一步增強(qiáng)預(yù)算編制的科學(xué)性、完整性和預(yù)見性。

2.關(guān)于預(yù)算收支管理存在薄弱環(huán)節(jié)的問題。相關(guān)部門和單位通過加強(qiáng)學(xué)習(xí)、催收違規(guī)資金上繳市財政、補(bǔ)齊手續(xù)、調(diào)整賬目、建章立制、強(qiáng)化財務(wù)報銷審核、對相關(guān)人員進(jìn)行追責(zé)處理等方式進(jìn)行整改。

3.關(guān)于項目績效管理不規(guī)范的問題。市財政局印發(fā)了關(guān)于全面實施預(yù)算績效管理系列制度,進(jìn)一步規(guī)范和指導(dǎo)市直各預(yù)算單位預(yù)算績效管理工作,推動財政資金聚力增效。相關(guān)單位加強(qiáng)與財政對接,推動項目績效目標(biāo)盡快實現(xiàn)。

(三)重點項目和重點民生資金審計整改情況。

1.關(guān)于住房維修基金審計發(fā)現(xiàn)的問題。市住建局梳理追繳對象名單,逐一下發(fā)追繳通知函,追繳欠繳資金。并通過建章立制、發(fā)布資金信息、召開黨組會決議等方式規(guī)范住房維修資金使用管理。

2.關(guān)于住房公積金審計發(fā)現(xiàn)的問題。市公積金中心已完成存放銀行的招標(biāo)工作;按標(biāo)準(zhǔn)計提貸款風(fēng)險準(zhǔn)備金;理順管理體制,成立公積金貸款貸后管理專班,并出臺了系列貸后管理辦法。

3.關(guān)于就業(yè)資金審計發(fā)現(xiàn)的問題。市人力資源和社會保障局已追回資金2.4萬元上繳市財政,并對責(zé)任人進(jìn)行了批評教育。

4.關(guān)于產(chǎn)業(yè)扶貧資金審計發(fā)現(xiàn)的問題。相關(guān)鎮(zhèn)、鄉(xiāng)已收回套取的光伏發(fā)電資金,收回違規(guī)出借產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金、村扶貧資產(chǎn)收益,并組織相關(guān)人員進(jìn)行了業(yè)務(wù)培訓(xùn);梳理了村級資產(chǎn),規(guī)范了資產(chǎn)管理臺賬,完善了投資入股資產(chǎn)登記工作,鎮(zhèn)紀(jì)委對相關(guān)人員開展了追責(zé)問責(zé);相關(guān)鄉(xiāng)鎮(zhèn)已制定小型公益性事業(yè)實施方案,合理安排使用光伏發(fā)電收益;制定出臺易地扶貧搬遷后續(xù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展實施方案,并按要求開展幫扶工作。

(四)國有資源資產(chǎn)管理審計整改情況。

1.關(guān)于行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理審計整改情況。相關(guān)部門和單位已補(bǔ)登資產(chǎn),及時辦理了產(chǎn)權(quán)登記手續(xù);通過委托第三方公司對資產(chǎn)進(jìn)行清理,依規(guī)對相關(guān)資產(chǎn)進(jìn)行了核銷,對需移交的資產(chǎn)補(bǔ)辦了交接手續(xù),盤盈資產(chǎn)轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn);收回?zé)o償出借資產(chǎn),規(guī)范了資產(chǎn)出租行為;追繳租金并上繳市財政;對閑置資產(chǎn)進(jìn)行公開招租;對已達(dá)報廢條件的車輛依規(guī)進(jìn)行報廢并做下賬處理。

2.關(guān)于國有自然資源資產(chǎn)審計整改情況。市自然資源和規(guī)劃局通過組織拆除復(fù)耕、完善用地手續(xù)、完善供地手續(xù)、逐年消化閑置地塊、補(bǔ)簽成交土地出讓合同以及建章立制等方式進(jìn)行整改。

3.關(guān)于政府投資項目審計整改情況。相關(guān)單位組織相關(guān)人員加強(qiáng)學(xué)習(xí)和業(yè)務(wù)培訓(xùn),嚴(yán)格履行基本建設(shè)程序,依法依規(guī)實施項目建設(shè),進(jìn)一步加強(qiáng)財務(wù)管理,規(guī)范支付工程款,強(qiáng)化工程結(jié)算審核,調(diào)減多計工程價款,規(guī)范預(yù)算編制,并對相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行約談和批評教育。

(五)重大政策措施落實跟蹤審計整改情況。

1.關(guān)于政府債券資金審計整改情況。相關(guān)單位已將建設(shè)項目結(jié)存?zhèn)Y金全部支付給項目建設(shè)單位,加快設(shè)備款支付;已完成項目節(jié)能驗收。

2.關(guān)于重大產(chǎn)業(yè)重大項目重大事項相關(guān)資金審計整改情況。相關(guān)單位組織專題會商,根據(jù)資金需求,按輕重緩急的原則安排經(jīng)費。

3.關(guān)于優(yōu)化營商環(huán)境相關(guān)政策落實審計整改情況。相關(guān)部門通過規(guī)范審批事項、加強(qiáng)人員培訓(xùn)、完善更正辦事指南信息、退還質(zhì)保金和違規(guī)收費等方式進(jìn)行整改。

三、正在整改中的問題及后續(xù)工作安排

截至11月底,仍有部分問題尚未徹底整改到位。主要原因是:一是問題事項遇到瓶頸,需要逐步推進(jìn)整改。二是歷史遺留問題,因原始資料遺失,短時間內(nèi)難以整改到位。

對這些問題的整改,市政府將認(rèn)真落實好市人大常委會審議意見,進(jìn)一步加強(qiáng)整改督辦,督促相關(guān)部門、單位壓實整改主體責(zé)任,對尚未整改的問題分類施策,強(qiáng)化審計發(fā)現(xiàn)問題特別是共性問題的分析研究,健全機(jī)制、完善制度,提升整改成效。

主任、各位副主任、秘書長、各位委員,我們將緊密團(tuán)結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍,認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹落實黨的二十大精神和中央決策部署、省委省政府以及市委工作要求,自覺接受市人大常委會的指導(dǎo)和監(jiān)督,依法全面履行審計監(jiān)督職責(zé),充分發(fā)揮審計在黨和國家監(jiān)督體系中的重要作用,為咸寧建設(shè)武漢都市圈自然生態(tài)公園城市做出積極貢獻(xiàn)!