關(guān)于2021年市級(jí)預(yù)算調(diào)整方案(草案)的報(bào)告

關(guān)于2021年市級(jí)預(yù)算調(diào)整方案(草案)的報(bào)告

––––2021年10月28日在咸寧市第五屆人民代表大會(huì)

常務(wù)委員會(huì)第三十四次會(huì)議上

市財(cái)政局局長(zhǎng)魯恩旺

主任、各位副主任、秘書(shū)長(zhǎng)、各位委員:

根據(jù)《預(yù)算法》、《預(yù)算法實(shí)施條例》和《咸寧市人大常委會(huì)關(guān)于加強(qiáng)市級(jí)預(yù)算審查監(jiān)督的決定》，受市人民政府委托，現(xiàn)向會(huì)議報(bào)告2021年度市級(jí)預(yù)算調(diào)整方案(草案)，請(qǐng)予審議。

一、預(yù)算調(diào)整的主要事由

今年以來(lái)，在市委正確領(lǐng)導(dǎo)和市人大監(jiān)督支持下，財(cái)政收入恢復(fù)性增長(zhǎng)，財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)。但由于政策性、客觀性、不確定性等因素，收支變動(dòng)幅度較大，按《預(yù)算法》規(guī)定，需對(duì)市級(jí)政府預(yù)算進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整。

(一)規(guī)范債券管理因素。發(fā)行新增政府債券40，839萬(wàn)元，需納入預(yù)算管理(一般債券31，239萬(wàn)元、專(zhuān)項(xiàng)債券9，600萬(wàn)元)，擬用于95個(gè)政府投資項(xiàng)目。此外，到期專(zhuān)項(xiàng)債券、再融資債券不能繼續(xù)融資，且借新還舊總規(guī)模不得高于75%，需地方財(cái)力償還13，548萬(wàn)元(一般債券4，800萬(wàn)元、專(zhuān)項(xiàng)債券8，748萬(wàn)元)。

(二)部分收入變動(dòng)因素。部門(mén)專(zhuān)款不及預(yù)期，其中醫(yī)療衛(wèi)生領(lǐng)域預(yù)計(jì)3.16億元無(wú)法到位。房地產(chǎn)市場(chǎng)低迷，土地出讓收入減收4，877萬(wàn)元。城市配套費(fèi)、污水處理費(fèi)等超收3，920萬(wàn)元，需依規(guī)調(diào)入平衡公共預(yù)算。

(三)支出級(jí)次調(diào)整因素。企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)全省統(tǒng)籌，補(bǔ)助資金1.3億元，改由省級(jí)列支;擴(kuò)權(quán)賦能強(qiáng)縣改革，原市級(jí)列支專(zhuān)款8，400萬(wàn)元，省級(jí)直達(dá)縣市;環(huán)保體制上劃改革進(jìn)度滯后，已納入市級(jí)預(yù)算的縣級(jí)環(huán)保支出4，950萬(wàn)元，調(diào)整為縣級(jí)列支。

(四)提高資金績(jī)效因素。根據(jù)支出進(jìn)度、資金績(jī)效等管理要求，調(diào)減進(jìn)度滯后、未達(dá)預(yù)期的部門(mén)項(xiàng)目164個(gè)、 10，016萬(wàn)元;統(tǒng)籌調(diào)劑部門(mén)項(xiàng)目(含特別國(guó)債項(xiàng)目)73個(gè)、10，380萬(wàn)元;調(diào)整進(jìn)度緩慢的一般債券項(xiàng)目32個(gè)、5，075萬(wàn)元，用于其他重大項(xiàng)目。

(五)其他不可預(yù)見(jiàn)因素。預(yù)算執(zhí)行中部分政策性、不可預(yù)見(jiàn)性的重大支出需依規(guī)調(diào)整。其中，“五項(xiàng)”獎(jiǎng)勵(lì)經(jīng)費(fèi)比照去年實(shí)際發(fā)放水平可調(diào)減2，700萬(wàn)元，武咸城際鐵路營(yíng)運(yùn)補(bǔ)虧4，431萬(wàn)元，負(fù)擔(dān)湖北消費(fèi)券地方配套資金1，580萬(wàn)元(其中，市本級(jí)配套226萬(wàn)元)，以及據(jù)實(shí)兜底免費(fèi)接種新冠疫苗資金等。

二、預(yù)算調(diào)整的主要內(nèi)容

(一)一般公共預(yù)算(見(jiàn)表一、表二)

1、收入預(yù)算由 662，499 萬(wàn)元，調(diào)整為634，842 萬(wàn)元，調(diào)減27，657萬(wàn)元，下降4%。

(1)一般公共預(yù)算收入250，000萬(wàn)元不作調(diào)整。主要基于疫后經(jīng)濟(jì)持續(xù)恢復(fù)，預(yù)計(jì)收入可完成預(yù)算。

(2)轉(zhuǎn)移性收入由 393，785萬(wàn)元，調(diào)整到339，689萬(wàn)元，調(diào)減54，096萬(wàn)元，下降14%。其中:

共同事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入調(diào)減38，653萬(wàn)元。主要是市中心醫(yī)院傳染病區(qū)項(xiàng)目、市中醫(yī)醫(yī)院新區(qū)住院大樓項(xiàng)目等醫(yī)療衛(wèi)生領(lǐng)域3.16億元專(zhuān)款爭(zhēng)取不及預(yù)期;企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)省級(jí)統(tǒng)籌，1.3億元補(bǔ)助資金直接由省級(jí)財(cái)政列支。

專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入調(diào)減10，861萬(wàn)元。主要是交通等部門(mén)8，400萬(wàn)元專(zhuān)款按照擴(kuò)權(quán)賦能強(qiáng)縣要求，省級(jí)直達(dá)縣市。

下級(jí)上解收入調(diào)減3，596萬(wàn)元，主要是調(diào)減縣級(jí)環(huán)保部門(mén)上劃收入4，950萬(wàn)元(前三季度在縣級(jí)支出)、調(diào)增縣級(jí)上解湖北消費(fèi)券地方配套資金1，354萬(wàn)元。

上年結(jié)轉(zhuǎn)收入調(diào)增3，405萬(wàn)元，主要是按省財(cái)政批復(fù)決算數(shù)調(diào)整。

調(diào)入資金調(diào)增5，601萬(wàn)元，主要是城市配套費(fèi)、污水處理費(fèi)、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算等部分收入調(diào)入公共預(yù)算。

調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金調(diào)減9，992萬(wàn)元，主要是通過(guò)大力壓縮支出、優(yōu)化結(jié)構(gòu)、暫緩安排、統(tǒng)籌資金等，消化部分收支缺口。

(3)政府一般債券收入由18，714萬(wàn)元，調(diào)整到45，153萬(wàn)元，調(diào)增26，439萬(wàn)元，增長(zhǎng)141.3%。主要是新增債券31，239萬(wàn)元納入預(yù)算管理，并調(diào)減再融資債券4，800萬(wàn)元(地方財(cái)力自主償還)。

2、支出預(yù)算由662，499萬(wàn)元，調(diào)整為634，842 萬(wàn)元，調(diào)減27，657萬(wàn)元，下降4%。

(1)一般公共預(yù)算支出由525，671萬(wàn)元，調(diào)整為495，914萬(wàn)元，調(diào)減29，757萬(wàn)元，下降5.7%。

主要調(diào)整的支出科目

一般公共服務(wù)支出由84，058萬(wàn)元調(diào)整到80，660萬(wàn)元，調(diào)減4%，主要是落實(shí)“過(guò)緊日子”要求壓減一般性支出。

公共安全支出由36，051萬(wàn)元調(diào)整到35，424萬(wàn)元，調(diào)減1.7%，主要是依規(guī)核減公安系統(tǒng)信息化建設(shè)1，820萬(wàn)元。

教育支出由55，372萬(wàn)元調(diào)整到59，011萬(wàn)元，調(diào)增6.6%，主要是一般政府債券安排6，800萬(wàn)元支持銀桂學(xué)校、市第一中學(xué)、城區(qū)義務(wù)教育改薄等項(xiàng)目建設(shè)。

文化旅游體育與傳媒支出由9，883萬(wàn)元調(diào)整到8，202萬(wàn)元，調(diào)減17%，主要是受疫情影響減少聚集性體育活動(dòng)項(xiàng)目1，171萬(wàn)元、旅游感恩回饋?lái)?xiàng)目270萬(wàn)元。

社會(huì)保障和就業(yè)支出由51，393萬(wàn)元調(diào)整到36，092萬(wàn)元，調(diào)減29.8%，主要是企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)省級(jí)統(tǒng)籌，補(bǔ)助資金1.3億元列省級(jí)支出。

衛(wèi)生健康支出由52，482萬(wàn)元調(diào)整到21，352萬(wàn)元，調(diào)減59.3%，主要是市中心醫(yī)院傳染病區(qū)項(xiàng)目、市中醫(yī)醫(yī)院新區(qū)住院大樓項(xiàng)目等醫(yī)療衛(wèi)生領(lǐng)域3.16億元專(zhuān)款預(yù)計(jì)無(wú)法到位。

節(jié)能環(huán)保支出由31，145萬(wàn)元調(diào)整到26，344萬(wàn)元，調(diào)減15.4%，主要是據(jù)實(shí)核減生態(tài)補(bǔ)償資金、人工降雨支出等。

城鄉(xiāng)社區(qū)支出由36，028萬(wàn)元調(diào)整到48，872萬(wàn)元，調(diào)增35.7%，主要是新增債券安排市政基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)1.4億元。

農(nóng)林水支出由28，757萬(wàn)元調(diào)整到28，245萬(wàn)元，調(diào)減1.8%，主要是部分專(zhuān)款下達(dá)滯后，部分項(xiàng)目延期實(shí)施。

交通運(yùn)輸支出由37，652萬(wàn)元調(diào)整到42，851萬(wàn)元，調(diào)增13.8%，主要是安排武咸城際鐵路補(bǔ)虧4，431萬(wàn)元(2021年應(yīng)支付2014-2018年?duì)I運(yùn)補(bǔ)虧1.84億元的50%，計(jì)9，206萬(wàn)元。其中，從城發(fā)集團(tuán)雙控戶(hù)中撥付4，775萬(wàn)元)、追加路面維修4，765萬(wàn)元，以及泉都大道維修專(zhuān)款下達(dá)減少等影響。

資源勘探工業(yè)信息等支出由22，045萬(wàn)元調(diào)整到24，461萬(wàn)元，調(diào)增11%，主要是新增省級(jí)下達(dá)制造業(yè)高質(zhì)量發(fā)展專(zhuān)項(xiàng)2，497萬(wàn)元。

災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出由4，958萬(wàn)元調(diào)整到9，308萬(wàn)元，調(diào)增87.7%，主要是支持溫泉消防站及綜合救援培訓(xùn)基地項(xiàng)目2，363萬(wàn)元、市應(yīng)急儲(chǔ)備倉(cāng)庫(kù)及信息化建設(shè)1，400萬(wàn)元。

預(yù)備費(fèi)年初預(yù)算6，000萬(wàn)元，已使用5，598萬(wàn)元據(jù)實(shí)調(diào)整到相關(guān)科目，預(yù)留402萬(wàn)元用于四季度難以預(yù)見(jiàn)的支出。

債務(wù)付息支出由9，461萬(wàn)元調(diào)整到9，862萬(wàn)元，調(diào)增4.2%，主要是一般債券發(fā)行規(guī)模增加、債券利率提高。

(2)轉(zhuǎn)移性支出由118，114萬(wàn)元調(diào)整到120，214萬(wàn)元，調(diào)增2，100萬(wàn)元，調(diào)增1.8%。主要是預(yù)計(jì)人防事業(yè)費(fèi)等結(jié)轉(zhuǎn)下年支出增加。

(3)債務(wù)還本支出 18，714萬(wàn)元不作調(diào)整。其中，再融資債券償還13，914萬(wàn)元，地方一般公共預(yù)算償還4，800萬(wàn)元。

3、收支調(diào)整后，一般公共預(yù)算保持平衡。

(二)政府性基金預(yù)算(見(jiàn)表三)

1、收入總計(jì)從年初預(yù)算298，002萬(wàn)元，調(diào)整為292，938萬(wàn)元，調(diào)減5，063萬(wàn)元。其中:

國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入調(diào)減4，877萬(wàn)元，主要是房地產(chǎn)市場(chǎng)持續(xù)低迷，土地出讓收入不及預(yù)期。

城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)調(diào)增2，500萬(wàn)元，污水處理費(fèi)調(diào)增1，500萬(wàn)元，主要是清收疫情防控期間緩繳、以前年度欠繳資金。

轉(zhuǎn)移性收入調(diào)減138萬(wàn)元。其中，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入按省財(cái)政廳批復(fù)數(shù)增加162萬(wàn)元，彩票公益金補(bǔ)助減少300萬(wàn)元。

債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入調(diào)增852萬(wàn)元，主要是9月底前發(fā)行的新增專(zhuān)項(xiàng)債券依規(guī)納入預(yù)算管理調(diào)增9，600萬(wàn)元，再融資債券調(diào)減8，748萬(wàn)元。

其他收入調(diào)減4，900萬(wàn)元。主要是項(xiàng)目單位據(jù)實(shí)繳存到期本金8，748萬(wàn)元、利息2，681萬(wàn)元。

2、支出總計(jì)從年初預(yù)算298，002萬(wàn)元，調(diào)整為292，939萬(wàn)元，調(diào)減5，063萬(wàn)元。其中:

國(guó)有土地使用權(quán)出讓金支出調(diào)減4，877萬(wàn)元，主要是以收定支相應(yīng)調(diào)減支出。

新增專(zhuān)項(xiàng)債券安排支出調(diào)增9，600萬(wàn)元，主要是安排政府投資項(xiàng)目(見(jiàn)附表8)。

專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)付息及發(fā)行費(fèi)支出調(diào)減898萬(wàn)元，主要是按發(fā)行規(guī)模據(jù)實(shí)兌付。

福彩公益金支出調(diào)增140萬(wàn)元，主要是上年結(jié)轉(zhuǎn)支出增加。

調(diào)出資金調(diào)增319萬(wàn)元，主要是土地出讓收入計(jì)提調(diào)出調(diào)減3，601萬(wàn)元，城市配套費(fèi)污水處理費(fèi)調(diào)出調(diào)增3，920萬(wàn)元。

結(jié)轉(zhuǎn)下年支出調(diào)減9，364萬(wàn)元，主要是支出進(jìn)度加快，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出相應(yīng)減少。

3、收支調(diào)整后，政府性基金預(yù)算保持平衡。

(三)社?；痤A(yù)算(見(jiàn)表四)

1、本年收入從年初預(yù)算164，479萬(wàn)元，調(diào)整為164，908萬(wàn)元，調(diào)增429萬(wàn)元。其中，社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)收入調(diào)增263萬(wàn)元，主要是工傷保險(xiǎn)費(fèi)率提高，保費(fèi)收入增加。財(cái)政補(bǔ)貼收入調(diào)增166萬(wàn)元，主要是按照新冠疫苗及接種費(fèi)用的30%增加對(duì)醫(yī)保基金補(bǔ)助。

2、本年支出從年初預(yù)算126，728萬(wàn)元，調(diào)整為131，262萬(wàn)元，調(diào)增4，534萬(wàn)元。主要是落實(shí)疫情防控政策，新冠疫苗接種費(fèi)用、失業(yè)補(bǔ)助金支出增加。

3、調(diào)整后，本年收支結(jié)余33，647萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余267，248萬(wàn)元(其中，企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)結(jié)余156，402萬(wàn)元，占比58.5%)。

(四)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算(見(jiàn)表五)

1、收入總計(jì)從年初預(yù)算8，561萬(wàn)元，調(diào)整為10，433萬(wàn)元，調(diào)增1，872萬(wàn)元。其中，利潤(rùn)收入調(diào)增505萬(wàn)元，主要是企業(yè)利潤(rùn)增加;其他國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入調(diào)增1，350萬(wàn)元，為咸寧電視臺(tái)轉(zhuǎn)讓楚天視訊網(wǎng)絡(luò)公司股權(quán)收入。上年結(jié)轉(zhuǎn)調(diào)增17萬(wàn)元，主要是按省廳批復(fù)決算數(shù)調(diào)整。

2、支出總計(jì)從年初預(yù)算8，561萬(wàn)元，調(diào)整為10，433萬(wàn)元，調(diào)增1，872萬(wàn)元。其中，調(diào)出資金調(diào)增1，788萬(wàn)元，主要是依規(guī)調(diào)入平衡一般公共預(yù)算。

3、調(diào)整后，收支相抵，預(yù)算平衡。

三、確保預(yù)算平衡的主要措施

(一)確保財(cái)政穩(wěn)健運(yùn)行。一是緊盯預(yù)期目標(biāo)，依法組織收入，大力培植財(cái)源，推動(dòng)財(cái)力支撐更加有力。二是圍繞市委市政府“三重”事項(xiàng)，做好項(xiàng)目?jī)?chǔ)備，積極向上爭(zhēng)資爭(zhēng)項(xiàng)爭(zhēng)政策，切實(shí)緩解收支困難。三是全面統(tǒng)籌政府資源，構(gòu)建“大財(cái)政大預(yù)算大資產(chǎn)”格局，多渠道籌集保障重大戰(zhàn)略任務(wù)的資金。

(二)全面兌現(xiàn)各項(xiàng)政策。落實(shí)中部崛起、長(zhǎng)江經(jīng)濟(jì)帶等財(cái)稅支持政策，保持一定支出強(qiáng)度，確保教育、科技、環(huán)保等法定支出全部到位，養(yǎng)老醫(yī)療、社會(huì)保障、法定政策待遇全部落實(shí)，減稅降費(fèi)、惠企利民等紓困政策全部?jī)冬F(xiàn)。持續(xù)投放咸寧消費(fèi)券，支持營(yíng)商環(huán)境優(yōu)化，用好債券資金，做好資金直達(dá)，服務(wù)疫后經(jīng)濟(jì)重振。

(三)不斷提升管理績(jī)效。一是優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，壓減一般性支出，不折不扣過(guò)“緊日子”。二是創(chuàng)新支持方式，運(yùn)用貼息、獎(jiǎng)補(bǔ)等方式，發(fā)揮資金杠桿作用。三是強(qiáng)化預(yù)算約束，嚴(yán)控預(yù)算追加，加快支出進(jìn)度，避免年底突擊花錢(qián)。四是做實(shí)“五度”掛鉤機(jī)制，將績(jī)效嵌入預(yù)算管理一體化，實(shí)行項(xiàng)目全生命周期績(jī)效管理。五是進(jìn)一步加大清理部門(mén)結(jié)余資金，統(tǒng)籌資金支持重點(diǎn)項(xiàng)目。

(四)切實(shí)防范財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。一是兜牢“三保”底線(xiàn)，密切監(jiān)測(cè)縣市財(cái)政收支運(yùn)行狀況，提高庫(kù)款保障能力。二是守住債務(wù)底線(xiàn)，貫徹人大對(duì)政府債務(wù)審查監(jiān)督意見(jiàn)，開(kāi)展常態(tài)化監(jiān)測(cè)，實(shí)時(shí)評(píng)估預(yù)警，做實(shí)還款資金來(lái)源，依法合規(guī)劃解隱性債務(wù)。三是筑牢監(jiān)督防線(xiàn)，主動(dòng)接受各級(jí)各項(xiàng)監(jiān)督，形成人大、紀(jì)檢監(jiān)察、審計(jì)、巡視巡察等監(jiān)督合力，堅(jiān)決落實(shí)人大各項(xiàng)決議，切實(shí)整改審計(jì)查出的問(wèn)題，依規(guī)做好預(yù)決算信息公開(kāi)。